威科金融服务金融机构应提高透明度及报送能力以应对海外账户纳税法案新日

2014年8月18日 ——威科金融服务（Wolters Kluwer Financial Services）建议中国金融机构应采取措施，加强对美国纳税人在中国持有金融账户的信息搜集与报送能力，来应对美国《海外账户纳税法案》（FATCA）的相关规定。中美两国政府已于今年6月27日就该法案达成了政府间的初步协议。

FATCA合规法案涉及彻底审查客户的身份信息，对大部分金融机构而言，这意味着一定程度的数据整理工作。在目前的协议下，金融机构需要确保能够准确识别出美国居民，对于由非金融外国实体持有的账户，金融机构则需报送账户持有人（拥有超过10%的所有权）中是否包含美国公民或居民。

“中国已经与美国初步签署了政府间1类合作模式，这意味着在中国的金融机构将通过本国的监管机构进行报送，而不是直接向美国国税局提供相关信息。对于某些跨国金融机构，FATCA要求他们采集相同的信息，但通过不同的报送机制进行提交。”威科金融服务亚太区合规总经理James Stewart表示，“金融机构因此需要一套行之有效的系统基础架构来帮助其满足FATCA的诸项要求，包括在合理的成本范围内进行及时的报送，并同时监测数据的合规质量。

“另一方面，1类模式也要求美国的银行向中国有关部门报送类似的信息，这是一个对两国都有利的对等协议，并将对两国所有银行的运营产生影响。”Stewart指出，“这项任务对美国的银行来说更为艰巨，因为许多国家都要求与美国签订这种对等协议，这就意味着美国的银行必需针对不同国家制作不同的报送内容。”

威科金融服务建议加强针对客户层面的管控（了解您的客户，KYC），鉴于金融机构一般都采用大致相同的数据来制作各类监管和合规报表，这样做能够确保多个报送领域的一致性，并提升整体的数据质量。

威科金融服务的反洗钱解决方案包含特定的附加功能，能够满足FATCA报送的识别与分类需求。这种风险评估的动态性将有助于金融机构针对个人或实体进行快速的再分类，以此反映情况的变化。金融机构只需将这些功能与其管理数据库中现有的财务数据相结合，就能及时、准确地完成所需的报送。

北京时间2014年9月1日（周一）下午1:00至1:30，威科金融服务将召开题为“实施《海外账户纳税法案》——您的银行是否已经合规？”的公开网络研讨会。届时，您将了解到有关该法案的主要挑战、违规处罚和有效的合规手段等方面的信息。您也可以阅读下面的一系列评论文章，了解亚太其它国家的《海外账户纳税法案》合规情况：

澳大利亚银行就《海外账户纳税法案》的准备情况

香港银行就《海外账户纳税法案》的准备情况

印度尼西亚银行就《海外账户纳税法案》的准备情况

菲律宾银行就《海外账户纳税法案》的准备情况

新加坡银行就《海外账户纳税法案》的准备情况

就医挂号协议

网上预约挂号服务平台

专家预约挂号平台